Sitzung: 18.09.2017 Gemeinderat Bubesheim
Beschluss: einstimmig beschlossen
Abstimmung: Ja: 12, Nein: 0, Anwesend: 12, Befangen: 0
a) Haushaltsreste:
Im Rahmen der Jahresrechnung ist über die Bildung von Haushaltseinnahmeresten und Haushaltsausgaberesten zu beschließen.
Für das Haushaltsjahr 2014 wurden folgende Haushaltseinnahmereste gebildet:
Haushaltsstelle: Bezeichnung verfügbarer
Ansatz
6308.3525. Straßenausbaubeiträge 120.000 €
Dieser Haushaltseinnahmereste wurden bei der Jahresrechnung 2015 unverändert in Abgang gebracht.
Nach § 19 KommHV-Kameralistik sind Ausgabenansätze im Vermögenshaushalt bis zur Fälligkeit der letzten Zahlung für Ihren Zweck verfügbar.
Für das Haushaltsjahr 2014 wurden folgende Haushaltsausgabenreste gebildet:
Haushaltsstelle: Bezeichnung verfügbarer
Ansatz
6482.9510. Brückenbauwerk 267.000 €
6482.9591. Baunebenkosten rücken 50.000 €
Diese Haushaltsausgaberesten wurden bei der Jahresrechnung 2015 unverändert in Abgang gebracht.
b) Jahresrechnung:
Nach Art. 40 Abs. 1 und Art. 26 Abs. 1 KommZG i.V. m. 102 Abs. 2 der Gemeindeordnung (GO) ist die Jahresrechnung nach deren Aufstellung dem Gemeinderat vorzulegen.
Der Haushalt 2014 hätte einen Nachtragshaushalt benötigt, in dem die Ansätze sowohl im Verwaltungshaushalt als auch im Vermögenshaushalt angepasst worden wären.
Erschwerend kommt hinzu, dass die Gewerbesteuereinnahmen für 2014 vollständig weggebrochen sind und auch in diesem Zeitraum keine Schlüsselzuweisungen geflossen sind.
In § 22 Abs. 3 KommHV-Kameralistik wurde die Möglichkeit geschaffen, mit Mitteln aus dem Vermögenshaushalt den Verwaltungshaushalt auszugleichen.
Folgende Haushaltsüberschreitungen im Verwaltungshaushalt 2014 liegen vor:
Lf.Nr. |
Haushaltstelle |
Überschreitung in € |
Grund |
1 |
0.0000.4090 |
9.950,41 |
Ansatz zu niedrig Personalausgaben |
2 |
0.0000.4380 |
52,12 |
Ansatz zu niedrig Beitrag Versorgungskassen |
3 |
0.0000.6319 |
998,73 |
Ansatz zu niedrig verschiedene Veranstaltungen |
4 |
0.0200.6430 |
57,03 |
Ansatz zu niedrig Haftpflichtversicherungen |
5 |
0.0331.6581 |
48,05 |
Ansatz zu niedrig Bankgebühren |
6 |
0.0331.8412 |
588,00 |
Ansatz zu niedrig Verzinsung Steuererstattungen |
7 |
0.0600.4140 |
286,31 |
Ansatz zu niedrig Personalausgaben |
8 |
0.0600.5200 |
252,97 |
Ansatz zu niedrig Netzwerkanschluss Sitzungssaal |
9 |
0.0600.5450 |
145,72 |
Ansatz zu niedrig Wasser/Kanalgeb. Rathaus |
10 |
0.0600.6521 |
57,91 |
Kein Ansatz Rundfunkgebühren |
11 |
0.1146.7098 |
84,00 |
Ansatz zu niedrig Tierschutzverein Günzburg |
12 |
0.1300.4599 |
105,02 |
Kein Ansatz Betriebsmedizinische Untersuchung |
13 |
0.1300.5251 |
1955,72 |
Kein Ansatz FF Schläuche, Leinen |
14 |
0.1300.5601 |
267,61 |
Kein Ansatz FF Rep. Bzw. Reinigung Arbeitskleidung |
15 |
0.1300.5620 |
90,00 |
Kein Ansatz FF Erste-Hilfe-Kurs |
16 |
0.1300.6721 |
79,95 |
Kein Ansatz Prüfung Lungenautomaten |
17 |
0.1311.4599 |
299,86 |
Ansatz zu niedrig FF Vorsorgeuntersuchung |
18 |
0.1311.5253 |
926,86 |
Ansatz zu niedrig FF versch. Anschaffungen |
19 |
0.1311.5400 |
0,38 |
Prüfung Feuerlösch. |
20 |
0.1311.5500 |
204,91 |
Ansatz zu niedrig FF -Fahrzeug |
21 |
0.1311.5560 |
37,35 |
FW-Fahrzeug Kfz.-Vers. |
22 |
0.1311.5601 |
814,48 |
Ansatz zu niedrig FF Schutzkleidung |
23 |
0.1311.5620 |
1923,41 |
Ansatz zu niedrig FF Aus-und Fortbildung |
24 |
0.1311.6721 |
3.902,99 |
Ansatz zu niedrig - Atemschutzgeräteprüfung FF Dienstunfallvers. LRA |
25 |
0.1311.7180 |
130,00 |
Kein Ansatz Zuschuss an FF |
26 |
0.1430.6369 |
757,99 |
Kein Ansatz - Hochwasserschutz FF Wartung Schläuche Stadt Leipheim |
27 |
0.2140.7130 |
25.575,00 |
Ansatz zu niedrig Schulverband Wasserburg Ausgleichszahlung |
28 |
0.2150.7130 |
2.450,00 |
Ansatz zu niedrig Umlagen Schulverband Wasserburg |
29 |
0.3311.7091 |
110,00 |
Kein Ansatz Zuschuss an Wintertheater |
30 |
0.3321.7091 |
3.958,50 |
Ansatz zu niedrig, Beschluss 11-152-2014 Zuschuss Musikverein – Einsteigerbass |
31 |
0.3491.6329 |
371,56 |
Ansatz zu niedrig Versch. Bewirtungen Fronleichnam, Volkstrauertag Inspektion FF |
32 |
0.3601.5165 |
1.843,57 |
Ansatz zu niedrig Grünanlagen Pflegearbeiten |
33 |
0.3650.7110 |
231,00 |
Ansatz zu niedrig Entschädigungsfond Denkmalschutzgesetz |
34 |
0.4641.5010 |
1.825,77 |
Ansatz zu niedrig Kindergarten Gebäudeunterhalt |
35 |
0.4641.5293 |
3.122,82 |
Kein Ansatz Wartungsvertrag Aufzug |
36 |
0.4641.5460 |
1.161,30 |
Kein Ansatz Gebäudevers. Kindergarten |
37 |
0.4641.6369 |
4.976,66 |
Kein Ansatz, Beratungstätigkeit Kindergarten, Alarm-Service |
38 |
0.4641.6445 |
268,84 |
Ansatz zu niedrig Vers. KiGa Inventar-, Photovoltaik-u. Sachvers. |
39 |
0.4641.7000 |
40.979,91 |
Ansatz zu niedrig KiGa Personalkostenzuschuss LRA |
40 |
0.4641.7008 |
22.177,04 |
Ansatz zu niedrig KiGa Personalkostenzuschuss Gemeinde |
41 |
0.4689.7092 |
25,00 |
Zusch. Jugendfürsorge Diözese |
42 |
0.4709.6619 |
56,69 |
Ansatz zu niedrig Zuschuss Sozialstation, |
43 |
0.4709.7079 |
125,00 |
Ansatz zu niedrig, Stellwerk Beschluss 08-34-2013 Mitgliedsbeitrag Gde. Bubesheim |
44 |
0.5499.7096 |
5,00 |
Zusch. Kirchenstiftung Senioren |
45 |
0.5531.7093 |
687,43 |
Ansatz zu niedrig, Jugendtor Übungsleiterzuschüsse versch. Vereine |
46 |
0.5531.7180 |
2.000,00 |
Ansatz zu niedrig, Beschluss 7-78-2014 Schützenverein Zuschuss Jugend |
47 |
0.6300.5291 |
201,98 |
Ansatz zu niedrig Gemeindestraße Polizistenatrappe |
48 |
0.6701.5133 |
4.154,47 |
Kein Ansatz Straßenbeleuchtung Am Grieshauptgraben |
49 |
0.6709.5133 |
3.945,14 |
Kein Ansatz LEW Leuchtmitteltausch |
50 |
0.6709.6342 |
8.386,96 |
Kein Ansatz Stromkosten Straßenbeleuchtung |
51 |
0.7000.6721 |
30.698,07 |
Ansatz zu niedrig, SWG Stadt Günzbg. Pumpanlage, Abwasserabr. |
52 |
0.7189.6342 |
482,59 |
Ansatz zu niedrig Stromverbrauch Kläranlage |
53 |
0.7210.6498 |
28,00 |
Ansatz zu niedrig Unterstützungsfond Altdeponien |
54 |
0.7501.5221 |
167,35 |
Ansatz zu niedrig Friedhof versch. Arbeitsgeräte |
55 |
0.7501.6369 |
218,35 |
Ansatz zu niedrig Pflegearbeiten. Friedhof |
56 |
0.7620.4140 |
838,67 |
Ansatz zu niedrig Personalkosten Bürgerhaus |
57 |
0.7620.4340 |
6,34 |
Ansatz zu niedrig Beitrag Versorgungskasse |
58 |
0.7620.4440 |
78,38 |
Ansatz zu niedrig Beitrag gesetzliche Sozialversicherung |
59 |
0.7620.5040 |
1.309,84 |
Ansatz zu niedrig, Wartungsverträge |
60 |
0.7620.5201 |
68,47 |
Kein Ansatz Sanitäranlagen Handtücher etc. |
61 |
0.7620.5450 |
110,91 |
Ansatz zu niedrig Wasser/Kanal Bürgerhaus |
62 |
0.7620.6342 |
638,40 |
Ansatz zu niedrig, Strom Stromkosten Bürgerhaus |
63 |
0.7620.6369 |
643,65 |
Ansatz zu niedrig, Hausmeistertätigkeiten Bürgerhaus |
64 |
0.7620.6445 |
216,68 |
Ansatz zu niedrig Pflegearbeiten Bürgerhaus |
65 |
0.7620.6521 |
131,62 |
Ansatz zu niedrig, GEZ Telefongebühren. Bürgerhaus |
66 |
0.7850.5131 |
8.548,23 |
Ansatz zu niedrig, Beschluss 3-30-2014 1/3 zu 2/3 Instandhaltung Wirtschaftswege Beteiligung der Jagdgenossenschaft
wurde zwischenzeitlich angefordert |
67 |
0.7910.7130 |
4.931,09 |
falsche Buchung, gehört auf 7133 |
68 |
0.7910.7133 |
30.923,23 |
Kein Ansatz, Weiterleitung Grundsteuer Interkommunaler Zweckverband |
69 |
0.8101.5253 |
1.264,02 |
Ansatz zu niedrig Photovoltaikanlage. Bürgerhaus |
70 |
0.8151.4140 |
885,98 |
Ansatz zu niedrig Personalkosten Wasserversorgung |
71 |
0.8151.4440 |
174,11 |
Ansatz zu niedrig gesetzl. Sozialvers. Wasserversorgung |
72 |
0.8151.6351 |
24.139,60 |
Ansatz zu niedrig Notwasserversorgung Fliegerhorst |
73 |
0.8151.6412 |
2.783,49 |
Ansatz zu niedrig Wasserversorgung Umsatzsteuer. als Vorsteuer |
74 |
0.8551.6369 |
690,00 |
Ansatz zu niedrig, falsche HhSt. Waldarbeiten Gde.wald |
75 |
0.8551.6450 |
125,44 |
Ansatz zu niedrig Unfallversicherung |
76 |
0.8552.5170 |
5.406,45 |
falsche HHst., Feldwege Beteiligung Jagdgenossenschaft s. 0.7850.5131. Rechtlerwald Ausbau Waldweg |
77 |
0.8552.5860 |
11.781,54 |
Ansatz zu niedrig Pflanzkosten Waldbäume |
78 |
0.8552.6369 |
8.701,22 |
Ansatz zu niedrig, Käferholz Gde.wald Holzrücken etc. |
79 |
0.8801.5000 |
3.462,33 |
Ansatz zu niedrig, Beschluss 2/19/2014 Instandhaltung Lagerhaus |
80 |
0.8801.5441 |
77,62 |
Ansatz zu niedrig Lagerhaus Verteilernetz |
81 |
0.9000.8321 |
83.672,34 |
Ansatz zu niedrig Kreisumlage |
82 |
0.9000.8330 |
49.037,47 |
Ansatz zu niedrig Umlage an VG |
83 |
0.9181.8060 |
7.147,58 |
Ansatz zu niedrig, Swap-Zinsen Zinsen |
Folgende Haushaltsüberschreitungen im Vermögenshaushalt 2014 liegen vor:
Lf.Nr. |
HhSt. |
Überschreitung in € |
Grund |
1 |
1.0200.9350 |
580,77 |
Kein Ansatz Trennwände f. Wahl |
2 |
1.0681.9831 |
25.016,16 |
Ansatz zu niedrig Investitionsumlage |
3 |
1.1300.9450 |
2.532,32 |
Kein Ansatz Beschluss 09-86-2014 FF Mannschaftsspinde |
4 |
1.2140.9830 |
10.350,00 |
Kein Ansatz Ausgleichszahlung Schulverband I |
5 |
1.2150.9830 |
2.100,00 |
Kein Ansatz Invest.Umlage Schulverband II |
6 |
1.4641.9630 |
387,75 |
Kein Ansatz Auszahlung Staubsaugeranlage |
7 |
1.6300.9350 |
1.531,23 |
Kein Ansatz Verkehrsspiegel |
8 |
1.6303.9510 |
7.637,23 |
Kein Ansatz Sanierung Kanal Bereich Wiesenweg |
9 |
1.6303.9590 |
792,69 |
Kein Ansatz Untere Lache -Teilschlussrechnung |
10 |
1.6310.9510 |
2.400,00 |
Kein Ansatz Untere Lache Verkehrsanlage |
11 |
1.6310.9590 |
27.214,88 |
Kein Ansatz Untere Lache |
12 |
1.6480.9591 |
605,39 |
Kein Ansatz Brücken Drillbach |
13 |
1.7010.9535 |
42.604,82 |
Kein Ansatz Erschließung Untere Lache Kanal |
14 |
1.7010.9590 |
1.163,28 |
Kein Ansatz Untere Lache |
15 |
1.8150.9531 |
8.514,45 |
Kein Ansatz Untere Lache - Wasser |
16 |
1.8150.9590 |
397,97 |
Kein Ansatz Untere Lache |
17 |
1.9121.9900 |
178,50 |
Kein Ansatz Kreditbeschaffungskosten |
18 |
1.9161.9000 |
493.877,43 |
Kein Ansatz Zuführung an Verwaltungshaushalt |
Nach Durchführung der örtlichen Prüfung und Aufklärung etwaiger Unstimmigkeiten hat der Gemeinderat alsbald, das Jahresergebnis festzustellen und über die Entlastung zu beschließen.
Beschluss:
a) Haushaltsreste:
Der Gemeinderat Bubesheim
stimmt der Bildung von folgenden Haushaltsresten
Haushaltseinnahmereste:
Haushaltsstelle: Bezeichnung verfügbarer
Ansatz
6308.3525. Straßenausbaubeiträge 120.000 €
Haushaltsausgabereste:
Haushaltsstelle: Bezeichnung verfügbarer
Ansatz
6482.9510. Brückenbauwerk 267.000 €
6482.9591. Baunebenkosten
Brücken 50.000 €
zu.
b) Jahresrechnung:
Der Gemeinderat Bubesheim
nimmt Kenntnis von der Jahresrechnung 2014.
Die
Haushaltsüberschreitungen lfd. Nr. 1 bis 83 im Verwaltungshaushalt 2014 werden
genehmigt.
Die
Haushaltsüberschreitungen lfd. Nr. 1 bis 18 im Vermögenshaushalt 2014 werden
genehmigt.
Die Jahresrechnung
für das Haushaltsjahr 2014 ist dem Rechnungsprüfungsausschuss zur örtlichen
Prüfung vorzulegen.